公司业务招待费管理办法

公司业务招待费管理办法

第一章 总则

第一条 为规范公司业务招待费管理，统一业务招待费开支标准，厉行勤俭节约，严格成本控制，结合公司管理实际，特制定本办法。

第二条 本办法所指业务招待费，是指公司本部各部门、所属各单位、各直管项目部因对外洽谈业务、公关联络、接待来宾等所发生的费用。

第二章 管理标准与要求

第三条 公司本部各部门因公进行接待，无特殊情况，应根据就近接待原则，尽量以良乡为主，安排到公司定点接待场所就餐。

第四条 业务招待费额度不超过500元、累计发生费用额度在公司下达指标之内的，由部门负责人进行控制；业务招待费额度超过500元、累计发生费用额度在公司下达指标之内的，由部门分管领导进行审批；业务招待费累计发生额度超出公司下达指标的，须提前申请指标，经公司主管经营副总经理审批后使用。

第五条 公司本部各部门因公进行接待需自带烟、酒等招待用品时，提前填写《业务招待用品领用申请单》（见附件1），经部门负责人签字、部门分管领导审批后，到总经理办公室领用。总经理办公室定期归集各部门招待用品领取发放情况，按购置价格统计费用反馈给各部门、财务处，并向主管经营副总经理报告。

第六条 接待期间严格控制陪同人员数量，严禁铺张浪费，严禁进行高消费娱乐活动。

第四章 费用管理与监督

第七条 公司业务招待费管理严格执行全面预算管理办法，纳入公司年度预算。

第八条 业务招待费的核算遵循《企业会计准则》。

第九条 业务招待费报销应符合公司规定程序，总额不能超出年度总预算。

第十条 公司本部各部门、所属各单位、各直管项目部不得以任何方式挤占其他费用指标。

第五章 附则

第十一条 本办法适用于公司本部各部门，所属各单位、各直管项目部参照执行。

第十二条 本办法财务处负责解释。 第十三条 本办法自印发之日起执行。 附件：1、本部招待用品购置申请单 2、本部招待用品领用申请单

附件1公司业务招待用品购置申请单

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