论我国商业银行的合规风险管理

本文探讨了合规风险的内涵,分析了当前我国商业银行合规风险管理存在的问题,并提出了完善商业银行合规风险管理机制的对策。

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论我国商业银行的合规风险管理 蒋寒迪

(中国井冈山干部学院江西井冈山 330) 460 摘要：本文探讨了合规风险的内涵，分析了当前我国商业银行合规风险管理存在的问题，并提出了完善商业银行合规风 险管理机制的对策。 关键词：规风险；险管理合风

Co mme t On Ou u t y C mme ca n ma l S d o u e Rik Ad n s r to n r Co n r o r i l Ba k S l i e Do r Ga g s mi it a in 儿ANG H a—d n i ( h n s ig a g Mo nan a r c dmy,Ja g iJ g a g Mo nan,3 3 0 ) C i ee Jn g n u tis cd e aa e in x i g n u tis 4 6 0 n Ab t a t The c nn t to h a n bo y f a bo k ha e n dic s e gr e n el wih u e r s src: o o a n t e m i d o o s b e s u s d a e i g w l i t ga g ik, h s a a a y e u r n o c u r o me c a n a e i g n l s d c r e t ur o nt y c m r i l ba k gr en w el l wih u e ik dmi it a i n ha e pr b e t ga g rs a n sr t o v o l m,

ha s g e td t t t e e fc o me ca a k g e s s u g se ha h p re t c m r il b n a r e wel w ih t a h n—m a e c u tr e s r f g u e l t h m c i e。 d o n e m a u e o a g e r s d n￣r to nd. ik a mi i a i n a Ke r s Ag e el wih u e rs y wo d: rew l t ga g ik; Ri k a m i i t a i n s d n s r to

根据巴塞尔银行监管委员会在 2 0年发布的《规与银行行合规风险管理，护商业银行安全稳健运行，国银行业监督 05合维中

合规职能》中的定义，合规风险是指银行因未能遵循法律、管管理委员会于 2 0年 1 f 2日发布了商业银行合规风险管理监 06 o l 5规定

、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身指引 (以下简称《指引)。引) )指 ) )是银行业风险监管的一项核心 业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、大财制度，指引的颁布将有助于引导银行业金融机构加强公司治重 ( (务损失或声誉损失的风险。塞尔银行监管委员会认为“规应理、育合规文化、善流程管理，巴合培完提高银行业合规风险管理的

被视为银行内部的一项核心风险管理活动”随着加入世贸组织有效性，好地应对银行业对外开放的挑战，进监管者与被监。更促 过渡期的结束，国银行业已基本实现对外开放。此同时，中与对管者的和谐，护银行业金融机构安全稳健运行。维然而，指从

内(民间资本 )的开放却仍然未能取得突破。在对外开放大于对引》颁布实施两年来的情况看，国商业银行合规风险的管理仍我内开放的情况下，业银行主要仍然是由政府资本主导，商国有企然存在诸多问题。 业的性质占据绝对的垄断地位。托代理关系仍然如同乱麻一委样没有理顺，会主义和道德风险盛行。年来，内外银行业机近国 一

商业银行合规风险管理存在的主要问题

2 0年，据海银行业金融机构合规风险管理机制建设 05根上

金融机构不断暴露重大违规事件，构业务受到限制，务损失 的指导意见求，东发展银行等几乎所有的在沪商业银行分机财要浦

数量惊人，构声誉严重受损，行业正面临着巨大的合规性 行，相继设立了独立的合规职能部门，并配备了专职合规经机银都

挑战。 H 0 1 1 f 1日中行在一次自查中，￣2 0年 o l 2发现了高达 4 8 理，初步构建起了合规风险管理的架构。际上，行、行、 .3实工建中亿美元的账目亏空。最终核实巨资被广东开平分行前后三任行行三大股改的国有银行此前都在总行设立了合规管理部门。农行长——许超凡、振东、国俊盗用。案涉及金额之巨大，余许该 被美国金融管制局罚款 2 0万美元。 0 4初曝光的中行哈尔 00 20年

则为备战股改于2 0年 6 9日将总行法律事务部更名为

“ 0 6月2法律 尽管从机构设置看，国商业银行已经具备了合规风险管理我

是 14年以来所未有。 0 2中国银行纽约分行违规放贷导致与合规部”增加全行合规管理职能。 99 20年， 滨河松街支行案件该支行行长高山利用账外经营并通过地下的要求，而，于我国商业银行长期以来没有将合规风险管理然由 钱庄而把超过 l亿元的资金席卷出境。往，构规模及国际作为银行经营活动中一项重要的风险源来看待，此，规风险 0往机因合化程度与其实施合规风险管理的难度呈正比，正如巴塞尔委员管理工作一直未能得到足够的重视，巴塞尔银行监管委员会制“与会会计工作组主席 Ar od S h le所说，展和实施合规风险定的管理原则和国际先进同业的管理实践相比，存在较大的差 n l c i r d发仍 管理的挑战不亚于实施巴塞尔新资本协议所面临的挑战。这种距。在的问题主要体现在 ”存

情况下，合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外我国商业银行面临的重要风险。善银行业合规风险管理已完

1对合规风险管理的重要性认识不足 . 在现实工作中，些银行工作人员特别是基层职员，于一对

是我国商业银行当前一项刻不容缓的重要任务。为加强商业银什么是合规，什么要合规，样才能合规，存在模糊的、为怎还甚

作者简介：蒋寒迪，,女黑龙江人，中国井冈山干部学院副教授，中南大学政治学与行政管理学院博士生。

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