推进我国商业银行合规风险管理建设的思考

本文在介绍了合规、合规风险、商业银行合规风险管理等理论的基础上,探讨了我国商业银行合规风险管理的现状以及存在的问题,通过对现状以及问题的分析本文最后提出了加快我国商业银行合规建设的政策建议。

21 0 0年第 1 2期

商业银行经营与管理

推进我国商业银行合规风险管理建设的思考 徐从昌 摘要：文在介绍了合规、本合规风险、业银行合规风险管理等理论的基础上，商探讨了 我国商业银行合规风险管理的现状以及存在的问题，通过对现状以及问题的分析本文最后提出了加快我国商业银行合规建设的政策建议。 关键词：商业银行合规风险合规文化合规建设风险管理

中图分类号： 8 2文献标识码：文章编号：0 9 14 ( 0 0 1— 0 6 0 F 3 A 1 0— 2 6 2 1 )2 0 3— 4 随着金融全球化、市场化的迅速发展和银行

根据中国银监会发布的《业银行合规风险商管理指引》中的第三条关于合规风险的规定：本“指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法 律、规则和准则可能遭受法律制裁、管处罚、监重

业间竞争的不断加剧，特别是随着各银行股份制 改造带来的内部治理结构和管理机制的深刻变

化，个经营运行的环境日趋复杂，业银行不整商仅面 I传统意义上的信用风险，且还承担着临着而更加多变的操作风险和市场风险，险管理难度风日益加大，险日益增多。实施合规风险管理己风 经成为确保提高经营管理水平的关键环节。 一

大财务损失和声誉损失的风险。”根据巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》咨询文件的界定，银行的合规风险是指因违反法律或监管要求而受到制裁、遭受金融损失以及因未能遵守不符合法律规定或者监管法令而导致财务损失、约无法实现、合被处罚或者产生诉讼纠纷等

、

银行合规风险管理机制的内涵

( )一合规

合规原意是“遵从、从、守”,通常包依遵等它 含两层意思：一是遵守法律规定及监管规定；二是遵守伦理和内部规章及社会规范、诚信和道德 行为准则等。

行为给信誉带来的损失。由此可知中国银监会《指引》和巴塞尔银行监管委员会对合规风险的界定 内容是一致的。合规风险指商业银行因未能“合规”而可能遭受法律制裁或监管处罚、大财务损重

商业银行合规是指商业银行为了避免可能 遭受到的法律制裁、管处罚、

大财务损失和监重声誉损失的风险，其经营活动中高标准地遵循在

失或声誉损失的风险。例如，银行在经营过程中违反反洗钱法规而受到监管当局的制裁；银行违反客户隐私保护、侵犯客户利益等有关规定而被起诉；银行因未能遵守国家劳动就业法规或者税收法规而受到处罚并影响其声誉等。 ( )业银行合规风险管理三商

所适用的法律、行政法规、门规章及其他规范部 性文件、营规则、经自律组织的行业准则、为准行

则和职业操守，以使其经营活动与上述法律、规 则、准则相一致。这包括两层意思：一是合规指公司的各项规章制度应当与外部的法律、规和其法他强制规范相一致；二是公司的各项具体活动应当符合外部的法律、法规和其他强制性规范以及内部的各项相关规章制度。 ( )二商业银行合规风险 3 6

商业银行合规风险管理是指商业银行有效识别合规风险，动避免违规事件发生，动采主主 取适当措施纠正已发生的违规事件的内部控制

活动，持续修订相关制度及详尽描述具体做法的岗位手册，效管理合规风险的周而复始的循环有过程。根据上述合规风险管理定义我们可以可以