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深圳辖区重点试点公司实施企业内部控制规范试点工作指引

上市公司内部控制规范试点2012

深圳辖区重点试点公司实施企业内部

控制规范试点工作指引

一、 组织保障

（一）内控实施负责人

公司董事长为内控实施试点工作第一责任人

（二）内控工作领导小组

公司应当成立内控工作领导小组，董事长、审计委员会的召集人、总经理、分管主要业务的公司高管、财务负责人必须是领导小组成员。

（三）内控项目组

1、公司应在领导小组下，设立项目组（或项目管理办公室等类似机构）负责推动、协调内控建设的日常工作，整体协调内控建设实施方案的具体落实，与中介机构日常沟通、协调，组织督促对内控缺陷进行整改，开展公司内控工作的培训、宣讲。

2、内控项目组应以专职人员为主，成员主要来自于财务部门、内审部门、证券事务部门、信息技术部门、关键业务部门的业务骨干等。各业务部门、分支机构应在项目组的指导下共同参与、实施内控建设工作。

3、各公司应当依据《企业内部控制基本规范》第15条规定，加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的

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