当前位置： 文档下载 > 所有分类 > 经管营销 > 杭齿前进：企业层面内部控制应用手册--内部报告杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
企业层面内部控制
应用手册——内部报告
（经公司二〇〇九年六月三十日第一届董事会第六次审议通过
二○一二年三月二十三日第二届董事会第六次会议审议通过修订）
1 目的
为了促进企业有效报告经营管理信息，揭示生产经营管理过程中存在的主要问题和风险，及时采取应对措施，依据《企业内部控制基本规范》和国家有关法律法规、本公司章程及《企业层面内部控制－基本制度》，结合公司实际情况，制定本应用手册。
2 适用范围
本应用手册适用于本公司及其所属各部门，子公司可以参照执行。
3 定义
3.1 本公司，是指杭州前进齿轮箱集团股份有限公司。
3.2 母公司，是指本公司。
3.3 子公司，是指被母公司控股的子公司。
3.4 内部报告，是指企业内部层级之间传递内部经营管理信息的过程。
3.5 重大事项
本公司所称重大事项是指：
A. 公司的经营方针和经营范围的重大变化；
B. 公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；
C. 公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重
要影响；
D. 公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额
赔偿责任；
杭齿前进:业务流程层面内部控制应用手册--对子公司的控制 隐藏>> ? 杭齿前进?...负责对子公司重大事项的内部报告、信息汇集备案及对外披露的管理控 制工作; B. ...
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