对农村商业银行实施合规风险管理的分析与探讨

技术提出了更高的要求。但目前农村商业银行风险管理技术和工具还比较落后，国外很多先进的风险管理工具如风险评级、风险预控、资产组合分析和各类风险缓释技术至今尚未在风险管理工作中得到广泛应用。特别是风险分析和风险评级的技术过于简单，缺乏有效的风险适时监测和控制手段，不能对有限的信息资源进行技术处理，难以对风险管理形成有效的支撑。通常是事后被动处理多，事前主动防范少；定性分析多，深度数理分析少；静态分析多，动态分析少；立足局部分析多，站在全局角度分析少。如何运用先进的风险管理技术工具来科学规避风险，实现风险防范和业务发展的平衡，既是一个全新的要求，也是一个严峻的考验。

二、合规风险管理体系应具备的主要特点

(一)风险管理目标上，以为农村商业银行创造利润为最终目标取代单纯的风险控制目标 作为农村商业银行，其风险管理目标不仅是管住风险，而且必须与企业经营的总体目标保持一致，与股东权益长期提高的价值取向保持一致，即风险管理要服务于企业实现利润最大化的核心目标，风险管理能够提高承担风险所带来的收益。因此，风险管理部门不能就风险论风险，在风险管理过程中要充分考虑成本、收益和业务发展，追求过滤掉风险的收益，不仅要通过控制不良资产来减少损失，还要通过建立合规风险管理体系，确保在有效控制风险的前提下，保持银行的客户、产品等各渠道源源不断地创造出更多的效益，为企业持续创造丰厚的回报，保证银行效益最大化的最终目标的实现。

(二)风险管理内容上，以全面风险管理取代单一的风险管理

国内外风险管理的实践表明，尽管商业银行的所有业务都包含一定程度的风险，但农村商业银行内部不同部门或不同业务的风险，有的相互叠加放大，有的相互抵消减少。因此，我们不能仅仅从某项业务、某个部门的角度考虑风险，必须坚持以效益最大化为中心，按照业务增长与风险控制相适应、风险成本与风险收入相匹配的基本原则，建立涵盖信用风险、市场风险、操作风险等各类风险的、技术先进、制度健全、适度集中、执行有效的合规风险管理体系。在宏观管理层面有统一的风险管理战略、统一的风险管理政策、统一的风险管理制度和统一的风险管理文化。在微观操作层面对所有机构、所有业务、所有过程中蕴涵的各种风险加以识别，用统一的标准和先进的技术方法进行测量并加总各种风险，在通盘考虑各种风险的状况和影响的基础上，采取相应的风险管理与控制措施，确保其风险管理能够覆盖所有业务和所有环节中的一切风险，确保风险管理能够识别银行面临的一切风险。

(三)风险管理技术上，以模型深度度量取代简单的浅度度量

长期以来，一些农村商业银行习惯运用定性分析和简单的数据分析方法，通过完善贷款保证措施、贷款限额、信用额度、信用等级等传统的信贷管理手段，来加强对贷款发放环节的风险控制和降低信贷业务的风险损失。而国际银行业风险管理技术早已从“我们只做好贷款”、“贷款应该评级”演变到“对风险进行定价”，通过量化风险测算为单笔贷款的风险准入