基于次贷危机下商业银行贷后管理存在的问题及对策

贷后管理

宏观管理／、ｇ

基子次贷危机下商业银行贷后管理存在的问题及对策

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擒要：本文是在阐述贷后管理重要性的基础上．分析了商业银行目前贷后管理存在的几个问题，针对存在的问题提出：必须建立贷后管理长效机制．使贷后管理迈向制度化、信息化，规范化和程序化的规范管理。

关键词：次贷危机；商业银行；贷后管理；风险中图分类号ｇＦｌ２３．１６文献标识码ｇＡ文章编号：ＣＮ４３－－１０２７／Ｆ（２００８１１ｌ－－０１９－－０２

作者：中国建设银行股份有限公司盐城分行；江苏。盐城．

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美国次级抵押房贷危机，全称是美国房地产市场上的次级按揭贷款的危机。次级按揭贷款。是相对于资信条件较好的按揭贷款ｌｆｉｉ言的。次级抵押房贷危机发生的条件，是美国信贷环境改变特别是房价停止上涨。美国次级抵押房贷危机的出现对美国甚至世界经济产生丁巨大的影响。因此。我们必须充分认识美国次级抵押房贷危机，深入分析美国次级抵押房贷危机的成因．加强信贷风险管理．避免类似闸题的出现。

一、加强商业银行贷后管理的意义

截至２００７年末。我国主要商业银行的不良贷款率则由３季度末的６．６３％上升到６．７２％。其中．国有银行不良贷款率为８．０５％．较３季度末的数据上升了０．２２个百分点。这个比例已经远远高出世界银行业的平均水平，不仅已超过《巴塞尔协议》的要求．而且与国际先进银行不良贷款比率应保持在５％以下的要求相去甚远。存在着严重的重贷前防范．轻货后管理。做好贷前防范和风险计茸是非常重要的，也是银行贷后风险管理中的重中之重。但在我国目前市场化程度不高的情况下．在我国商业银行贷后风险计量技术还不完善的情况下．银行对企业的判断与评价难度很大，往往会加大贷后风险．产生大量不良贷款。在这种情况下忽视对贷后资产的动态管理是非常失误的。从目前来看，商业银行在实行贷后资产的动态管理上主要执行贷款质量分类办法。然而其有的做法没有体现对贷款质量五级分类管理所要达到的。揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量”的目的。使贷款分类工作流于形式。从商业银行实际操作中看，主要存在以下问题：客户的信息资料内容过于简单．缺乏连续性、时效性．不能全面、真实地反映客户经营和资信状况，分类所依据的基础资料不准确，使分类人员难以正确地分析和判断：分类中依据的定性指标分析较多。定量指标的分析少。分类方法简单．主要考虑了是否欠息、逾期时间长短、抵押担保等非财务因素，而对贷款分类中的核心内容一贷款偿还可能性的分析和判断缺乏依据．没有对财务因素、现金流量对贷款偿还的影响进行分析，即缺乏对第一还款来源的定量分析．因而影响到对客户偿还能力的判断：在分类时没有对抵押品及担保能力做同期的评估和及时补充．影响分类的判断，也往往造成第一还款能力不能实现时．第二还款来源也不足．给资产保全带来很大困难。最终使部分贷款损失：贷后监管工作薄弱。贷

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后管理是贷后管理工作的重要环节．是贷后资金安全运营、实现效益的保证。过去商业银行也曾出台过加强贷后管理的实施办法．但总体上看．执行效果不尽如人意，重贷轻管的现象不同程度地存在。

二、商业银行贷后管理存在的问题

（一）对贷后管理的重视程度不够。

在思想上。对贷后管理的莺要性认识始终不深、不透，没有形成真正的贷后管理理念。一螳借款人贷前贷后“两张脸”。贷前，银行提出什么条件都管应；贷后．有意回避银行．有的甚至借款拿到之后就想方设法逃废。由于短期利益驱使和考核机制不合理。仍然存在重视贷款营销和贷前审查．忽视贷后管理的现象。前后台管理脱节．导致管理弱化甚至失效．贷款投放出去后，就高枕无忧．坐等借款人上门还本付息。目前推行的贷款“五级分类”标准约束力不强，木来可以发现的贷款风险隐患，却由于“轻管”．而使其变成实际上的风险。

由于贷后管理是一项长期、艰巨的ｔ作，短期难有收益，即使做了大量工作也难以见成效．在＿［作量大、人员不足、无独澎的专职管理机构的情况下．贷后管理必然弱化。再者．在体制

上．现行的贷后管理职能是由信贷经营邪门行使．没有独立的贷后监督检奁部门．客观上。造成给贷款发放和贷后检奁两个职责均由客户经理履行的局面，给贷后监督检查带来了障碍，不能独立行使监督检查职能。

（二）贷后检查制度流于形式。

贷后信贷资产检查作为信贷业务风险控制的重点环节．需要信贷人员深入企业监控其经济活动和资金流向、认真分析其贷款风险变化情况。可是．信贷人员对不少贷款企业的后续管理则放松了。由于到企业了解情况的时间少，无法随时把握企业生产经营变化情况，贷后管理主要是为了应付日常制度检查的需要，这种检杏是企业报表数据的移位和凭印象做出的书面反映，不能真实反映企业的实际情况，失去了贷后检查的真正意义，这是造成贷款预警机制失灵的主要原因。

现行的贷后管理检查要求．在贷款业务发生后。客户经理按客户信用等级对应的间隔期进行贷后检查，填写贷后管理检查表。其内容主要以分析企业财务报表、客户贷款用途是否符合规定、风险预警指标等检查贷款的质量．但由于客户报袁除年报外大多没有经过注册会计师事务所审计、风险预警指标太复杂，实践中，客户经理对贷款的监督不到位，致使贷后管理走过程，不能真实揭示贷款风险。

（三）没有建立起直观科学的风险控制指标体系。

目前贷后管理相关办法中规定的对信贷业务贷后风险控制的内容主要包括：客户基本情况、客户经营状况、客户信用状况、客户财务状况以及重大事项等五个方面，这些内容定性分析居多．这些定性分析因素很难建屯起直观科学的风险控制体系。虽然财务状况分析中涉及定量分析，但是对企业财务指标的风险预警、监控信息体系过于复杂，不易于操作。现行的贷后管理