基于Logit模型对我国商业银行信用风险评估的实证研究

随着金融的全球化趋势和金融市场的波动性加剧.各国银行和投资者受到了前所未有的信用风险的挑战。信用风险评估方法也不断推陈出新,管理技术正日臻完善,许多定量技术、支持工具和软件已付诸商业应用。然而,我国商业银行和金融市场尚处转轨和新兴发展阶段,信用风险管理技术较为落后。针对于此,本文从商业银行角度,研究借款人(上市公司)信用风险评估的方法和应用问题。利

2 1年第 l 00 2卷第 1期总第 10期 0

巢湖学院学报 J u a f h o u C l g o r lo C a h ol e n e

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基于 Lg模型对我国商业银行信用风险评估的实证研究 oi t 翟清兰 (湖学院管理系，巢安徽巢湖 280 ) 300

摘要：随着金融的全球化趋势和金融市场的波动性加剧 .国银行和投资者受到了前所未各有的信用风险的挑战。信用风险评估方法也不断推陈出新，管理技术正日臻完善。多定量许技术、支持工具和软件已付诸商业应用。然而，国商业银行和金融市场尚处转轨和新兴发我展阶段，信用风险管理技术较为落后。针对于此，文从商业银行角度，究借款人 (市公本研上司)信用风险评估的方法和应用问题。利用 S S P S软件对企业的多维财务指标进行 t验和检主成份分析得到了 7个能够反映企业信用风险高低的关键财务指标 .并利用这 7个指标建立了 L gt型， oi模结果表明，利用建立的 L gt我国商业银行的信用风险评估中具有较高的 oi对 预测准确率，从而为我国商业银行信用风险评估方法从传统的定性分析法向定量分析法迈进起到了一定的借鉴作用。

关键词：商业银行；信用风险；o i模型 Lg t中图分类号：2 40 F2 . 文献标识码： 文章编号：6 2 2 6 (0 9 0— 0 9 O A 17— 8 820 )10 3一 4

1引言

于因变量为定性指标的问题。王春峰和万海晖

现代商业银行在社会经济发展过程中 .发挥着创造货币存款、实现金融政策效率和社会实现等方面的作用。]国民经济的“ 1 f是总枢纽”“和调节器”然而，,近年来，随着金融的全球化趋势及金

( 9 8 t判别分析法应用于我国商业银行信用 1 9 )) 3将风险评估。通过与 L g方法相比较，究了判别 oi t研分析法的有效性。张贵清和刘树林 (0 5【采用 2 0 )】 4聚类分析、多元判别和 L g回归方法构建了我 oi t国商业银行的信用风险评级模型。O l n 1 8 ) hs (9 0 o[句构建了 L gt别模型，世农、贤义 (0

1同 o i识吴卢 20 ) 采用逐步回归法从 2个财务指标中选取 6个指 1标对财务困境问题进行研究，结果表明 L gt o i模

融市场波动性的加剧。商业银行所面临的风险是 与日俱增，为风险聚焦的焦点。在商业银行所成面临的众多风险中。信用风险占有特殊的地位。

上个世纪 8 0年代 .美国不少储蓄和贷款机构主要因信用风险而倒闭。界银行对全球银行业危世机的研究表明 .导致银行破产的最常见原因就是信用风险。【因此， 2】国际国内金融界近年来对信用风险的关注日益加强。 L gt o i回归是一种非线性分类的统计方法，用

型优于线性判别模型，萌 (0 5[利用主成份李 2 0 )1 8

分析法和 L g判别方法构造了商业银行信用风 oi t 险评估的 L gt型 .究结果表明 L g模型具 oi模研 oi t

有非常可信的识别、测和推广能力，商业银预是 行信用风险评估的有效工具。方洪全和曾勇

收稿日期：0 9 1— 7 20— 0 0

基金项目：巢湖学院科研课题 (目编号： WQ 2 0 1 )项 X一088。 作者简介：清兰 (9 9 )女，徽巢湖人。巢湖学院管理系，士研究生。研究方向：量经济。翟 17一，安硕数 3 9