商业银行授信工作尽职指引

商业银行授信工作尽职指引

第一章 总 则

第一条 为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，

规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国

商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通

则》等法律法规，制定本指引。

第二条 本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。表内

授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借

和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内

（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。 

第三条 本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和

授信工作尽职调查是指：

（一）授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活

动。 

（二）授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。

（三）授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履

行了最基本的尽职要求。

（四）授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽

职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和

报告。

第四条 授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的

关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

第五条 商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信

进行统一管理。

第六条 商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息

系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关

法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修

订。

第七条 商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方

式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工

作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人

员独立履行职责。