当前位置： 文档下载 > 所有分类 > 表格/模板 > 调查/报告 > 内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告
大信核字（2008）第0207号
山推工程机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对山推工程机械股份有限公司(以下简称贵公司)管理层根据财政部颁布的《内部会计控制规范》的规定于2007年12月31日与会计报表相关的内部控制有效性认定进行评价。贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司认定书中所述与会计报表相关的内部控制的有效性发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价贵公司内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
我们认为，贵公司根据财政部颁布的《内部会计控制规范》标准建立的与会计报表相关的内部控制于2007年12月31日在所有重大方面是有效的。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师: 胡咏华 中 国 · 武 汉 中国注册会计师: 张 立
2008年4月12日
内部控制鉴证报告 信会师报字(2011)第 12098 号 安阳钢铁股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审核了后附的安阳钢铁股份有限公司(以下简称“贵公司”) 董事会《...
深圳顺络电子股份有限公司 内部控制鉴证报告 目一、内部控制鉴证报告 二、附件 录 页 1 码 1、深圳顺络电子股份有限公司内部控制制度的说明 2、审计机构营业执照...
苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 内部控制鉴证报告 会审字[2009]3277 号 华普天健高商会计师事务所 (北京)有限公司 中国·北京 二○○九年三月五日 4 会审字[...
内控鉴证报告(式样)_调查/报告_表格/模板_应用文书。今日推荐 ... 鉴定结论报告(样本) 3页 免费 我国上市公司内部控制鉴... 暂无评价 16页 ...
南京中北(集团)股份有限公司 内部控制鉴证报告天衡专字(2010)184 号 江苏天衡会计师事务所有限公司 内部控制鉴证报告天衡专字(2010)184 号 南京中北(集团)股份有限...
希会其字(2010)009 号 内部控制鉴证报告新疆天康畜牧生物技术股份有限公司全体股东: 我们接受委托,按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》及相关规范对后附 的...
内部控制鉴证报告陕西省天然气股份有限公司东会陕核[2010]008 号 陕西省天然气股份有限公司 内部控制鉴证报告 目 录 内 容 页 码 一、 内部控制鉴证报告··...
本所函件编号: 2010 年羊专审字第 18492 号 穗注协报备号码:020201003012974 号 内部控制鉴证报告 中山大学达安基因股份有限公司全体股东:我们接受委托, 审核了...
会计师事务所营业执照、资格证书 内部控制鉴证报告大信专审字[2011]第 1-0429 号 广州市香雪制药股份有限公司全体股东:我们接受委托,对广州市香雪制药股份有限公司(...
福建冠福现代家用股份有限公司 内部控制鉴证报告中兴财光华审专字(2013)第 7046 号 目 录 内部控制鉴证报告 内部控制评价报告 1-10 内部控制鉴证报告中兴财光华...
热门文档