材料会计岗位职责及工作标准

此文件详细说明了材料会计的工作内容及每项内容的详细说明

材料会计岗位工作台历 编制人: 序号 时间 工作内容 完成标准 2007年11月9日 注意事项 1 分1号库，2号库，7号分库。每个库都有05账套和07账套，要分开汇总。 2 工协作签账时，抽出入库单和四联领料单，三联留下为保管员录金蝶账备用。每本账一汇总，核 算账本内外结存是否相符。每本都记录期初库存，入库合计，出库合计，期末库存，以便最终所有 账目汇总准确。 3 核对保管员票面金额下账是否正确，计算是否有误，我们计算时要看准金额，领料单是否全部抽 出，领料单总体计算一遍，之后按领用单位分开再分单位合计一遍，最终吻合则准确无误。单位划 1月1日 签账 1 按分库签收明细表 分时要谨慎，为以后汇总生产单位消耗打下基础。 4 签完一本账簿，将各单据按类固定在一起，夹放在账簿首页，等每一个库所有账簿签完之后取 出，及时把本库房的相关明细记录保存，之后再签另一个库房的账簿，有条理的签完所有库房账簿 。 5 汇总。每个库房的账簿签完之后做最终的汇总，得出供应库的本月入库合计，出库合计，最终库 存，各单位的消耗合计以及明细，查对无误后递交财务报表。 1 在记录井建公司甲供材料时，提前通知生产处材料员到供应库验证核对挂账与不挂账金额 向财务提供上月各单位的 1月2日 1生产单位消耗明细表 2 材料消耗明细报表 2 材料分类一定要细，数量单位要看准，例如：“一套”筛片和“一片”筛片性质是不一样的 1 在每月末汇总井建公司甲供材料时，与生产处材料员核对其甲供材登记明细表(分挂账与不挂账) 向财务提供上月各单位的 1月2日 3 2其他单位消耗明细表 材料消耗明细报表 2 材料分类一定要细，数量单位要看准，例如：“一套”筛片和“一片”筛片性质是不一样的 1月4日 入库单和出库单装订成册 入库单和出库单装订清册明细表 按公司档案管理制度执行 4 5 1月5日 向总部呈交物流统计报表 1《物资结存情况》 6 1月5日 向总部呈交物流统计报表 2《物资采购报表》 1月8日 领料单与供应库出库单核 1二级单位出库单核对明细表 7 对 出库单位的存档与移交清册明细 1出库单三联送交财务 1月10日 出库单位的存档与移交 8 表 2四联保管到供应库指定位置 1月19日 准备物资成本分析会材料 1物资计划执行情况明细表 18下午4;30发至供应处长邮箱 9 1月20日 准备物资成本分析会材料 2物资月末库存明细表 18下午4;30发至供应处长邮箱 10 1月21日 准备物资成本分析会材料 3各二级单位物资消耗明细表 18下午4;30发至供应处长邮箱 11 1月22日 准备物资成本分析会材料 4自采物资明细表 18下午4;30发至供应处长邮箱 12 1 月末报

表时一起将消耗明细上报财务 1月28日 验收自采物资 13 2 同正式入库单录入，在7号库保管员账目体现，出入持平，期末账目结零 1月29日 入库单及发票的移交 14 入库单及发票的移交明细表 1 预进在04账套和正式入库单一样的在仓存管理模块验收入库，备注中做好标记。暂估在03账套“ 外购入库单”录入。 1月29日 暂估材料 15 暂估材料明细表 2 预进打印时一式三联，一份递交财务入账，一份给保管员下账，材料会计留底一份，并将预进明 细引出递交财务，确保账实相符。 3 预进时做好标记,收到发票登录金蝶系统将备注标记更改为“当月发票”,以备日后区分核对 1 规格型号一定准确，因为不同型号有不同代码，没有的名称要新增，一定正确归类，浏览全部类 别之后再划分。每录完一笔业务要保存审核，修改时先反审核之后查询修改。 16 随时 验收发票 验收发票标准明细表 2 验收完毕，打印两联，保管员签字，留下一联，返回材料会计一联，一定要复核与发票是否相 符，防止丢失或有差额现象。核对无误，连同发票一起送交财务走账，并双方签字确认。 3 每次接受发票，务必记录发票明细，做到有凭有据，心中有数，以备日后查账. 注意:工作都是循环进行的，节节相连，一步错月月错，差错累积越多了。所以做好这项工作最重要的是有耐心和细心，忌急于求成，每一步都审核无误之后再进行下一步。

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