关于实行新的《现金收支统计制度》的通知

关于实行新的《现金收支统计制度》的通知

关于实行新的《现金收支统计制度》的通知

（银发［１９９７］４４４号）

中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行；各政策性银行、国有商业银行；交通银行、其它商业银行，邮政储汇局（城市合作银行、城市信用社、农村信用社由各省人民银行转发）：

中国人民银行总行决定，从１９９８年１月１日起，实行新的《现金收支统计制度》。现将新的《现金收支统计制度》发给你们，请遵照执行。

中国人民银行

一九九七年十月二十九日 关于实行新的现金收支统计制度的说明

一、现行现金统计制度修订的必要性

现行的现金统计制度是在在传统计划经济体制下制定的，随着改革开放的深化和市场经济的发展，经济活动日趋复杂多样，现行的现金统计制度已逐渐滞后于经济金融形势的发展：一是部分现金统计项目的设置已经过时。项目有关归属内容、统计范围已难以涵盖新的现金收支渠道，不能适应当前市场经济发展的需要。二是现行报表体系中没有设置金融机构现金统计报表。“国家银行现金收支统计表”，是由人、工、农、中、建、交、农发行的现金统计表汇总起来的，其它金融机构的现金报表没有参加汇总。故难以全面准确反映全社会现金总量的变化及构成情况。三是现金统计操作不够统一和规范，影响了现金统计质量。 二、新的现金统计制度的基本框架

这次现金统计制度修订的整体思路和主要原则是：统一项目设置、报表表式，建立统一的现金收支统计指标体系；实现全部金融机构的现金统计并表，建立“金融机构现金统计月报表”，全面准确地反映全社会的现金收支总量及其构成情况；以现金来源和用途为主要标准，调整现金收支统计项目归属内容，体现市场经济条件下现金收支活动的特征；明确统计程序、约束统计行为，制定《现金统计操作规程》，实行统一、规范的现金统计操作方法。 按照上述思路和原则，修订后的现金统计制度从框架上看包括四个组成部分：一是统一的现金收支统计指标体系；二是现金收支统计项目归属内容；三是现金收支统计操作规程；四是现金收支统计报表表式（具体内容详见附件）。

三、按新的现金收支统计制度报送报表需要注意的几个问题

（一）现金收支统计的项目设置、归属内容、报表表式，由中国人民银行总行统一制定。中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，各金融机构可根据自身管理的需要适当增设一些子项目，但在上报中国人民银行总行时，必须按照中国人民银行总行规定的统一表式、项目、内容及要求上报。