25、银行承兑汇票签发业务操作流程

25.5 银行承兑汇票后期管理业务操作流程 业务概述：签发银行承兑汇票后期管理是指根据审议与审批的决议或上级回复意见的要求以及调查和审 查的内容，对申请人的经营状况以及抵押物的存续状况等进行现场或非现场检查的过程。后期管理是各家 金融机构高度重视的信贷工作，也是风险防范的重要环节，对信贷风险提早预知及时防范或采取补救措施 化解风险的管理过程。银行承兑汇票后期管理要求对各种信贷档案资料由专人妥善保管并及时录入信贷管 理系统，定期或不定期做好后期检查工作，了解掌握申请人的生产经营及经济效益状况，抵押物的完好情 况，同时做好汇票到期前和到期后的催收工作，确保敞口资金的及时到位工作，在发生信贷风险时及时采 取补救或诉讼于法律，采取有效措施尽可能减少损失。

岗位 信贷内勤

流程 档案管理

管理要素 警示：严格、规范管理档案！入档及时！确保档案资料完整！ 按照要求分类收集、整理信贷档案，指定专人保管，人员变动 要做好移交工作。

客户经理

签发后检查

警示：按规定及时检查并做好检查记录！必须及时采取相应防 险措施！ 1、检查客户生产经营、财务状况是否正常，主要产品的市场 变化是否影响产品的销售和经济效益；2、了解掌握客户的资 产、机构、体制及高层管理人事变化等重大事项，分析这些变 化是否影响客户支付能力；3、检查抵押物的完整性和安全 性，抵押物保管、价值及变现能力的变化；5、检查固定资产 建设项目进展情况。

县级联社 相关部门

稽核检查

警示：相关部门应从信贷系统中提取银行承兑汇票和抵质押物 明细清单逐户检查。 (1)出票人是否按申请用途使用银行承兑汇票。(2)出票人 的经营状况和财务状况是否正常。(3)出票人的销货款归社 情况是否正常，有无转移和挪用资金。(4)保证金是否足 值，是否专户管理；档案是否完整连续；抵质押物与原申报资 料是否相符，有无换动现象；档案及物品移交有无记录，有无 管理责任人；账账、账实是否相符等。

客户经理

票款备付

警示：系统会在承兑汇票到期前预警。 规定时间向出票人发出《银行承兑汇票备付款通知书》,通知 出票人将票款足额存入其账户用于付款。

会计部门

支付票款

警示：认真核实票据真伪。 经审核无误后，应在汇票到期日支付票款，不足部分作为垫款 于当日转入“银行承兑汇票垫款”科目，作为不良贷款管理。

25.5　银行承兑汇票后期管理业务操作流程

业务概述：签发银行承兑汇票后期管理是指根据审议与审批的决议或上级回复意见的要求以及调查和审查的内容，对申请人的经营状况以及抵押物的存续状况等进行现场或非现场检查的过程。后期管理是各家金融机构高度重视的信贷工作，也是风险防范的重要环节，对信贷风险提早预知及时防范或采取补救措施化解风险的管理过程。银行承兑汇票后期管理要求对各种信贷档案资料由专人妥善保管并及时录入信贷管理系统，定期或不定期做好后期检查工作，了解掌握申请人的生产经营及经济效益状况，抵押物的完好情况，同时做好汇票到期前和到期后的催收工作，确保敞口资金的及时到位工作，在发生信贷风险时及时采取补救或诉讼于法律，采取有效措施尽可能减少损失。

岗位

流程管理要素