国际保函业务现状与需求

国际保函业务现状与需求

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国际保函业务现状与需求 文/平原王兴宁詹

保函是“走出去”企业必然面对的金融业务，在国际贸易及国际工程承包行业中被广泛使用。对于这项业

险。

2无条件保函加重了承包人的履约风险。随着无条 . 件履约保函在国际建设工程项目中越来越多地被使用， 由此产生的争议也日渐增多。是否只要发包人提出要求就可获银行的支付，或是需要首先满足某些条件？需满足的条件是什么？是否只需提供某些文件或要以事实证

务，作为申请人企业以直开、转递和转开方式申请开出 投标保函、履约保函、预付款保函、质保金保函、关税保函等大部分品种的保函；作为受益人企业通常均接收投标保函、预付款保函、履约保函和质保金保函等。

本文以我国国际工程承包行业为例，对现阶段“走 出去”的中国企业的国际保函业务进行浅析。

明承包商已经违约？显而易见，如果发包人将无条件保函作为承包商履约保证的一项基本要求，承包人履约风 险将会很大。

保函业务遇到的问题 保函作为承包人履约保证的一种形式，在国际工程

3承包商面临被第三方恶意索赔的风险。作为保函 . 的受益人，业主往往在保函格式上明确要求可以转让相

项目中被广泛采用。其中在实务中遇到问题最多、比较有代表l生的是履约保函。工程招标时，发包人通常要求 投标人出具履约保函作为项目竞标的实质要件，一方面

关保函，使得承包商面临被第三方恶意索赔的风险。 有些业主为了落实项目金，将保函转让或抵押给资

银行等金融机构，通过发行企业债券来筹集资金，如果此保函的行权人也一同转让给与工程合同无关的第三方的话，那么此保函的申请人即承包商就面临着被恶意索 赔的风险。 4没有完善的法律来保护承包人履约保函风险。现 .

是展示竞标人的经济实力，更重要的是对中标人履约行为的一种约束。中标人在签订建设工程施工合同后，为 避免履约保函项下款项不因发包人索赔而丧失，就必须

加强建筑工程质量、安全管理，遵守合同工期。履约保函的益处很明显，提高了承包人合同风险识别和防范能力，同时履约保函给承包人带来的风险也不容忽视，但 实务中具体表现在以下几个方面：

行的法律比较重视保护发包人的利益，对承包人履约风

险的保护缺少必要的法律依据。 5银行欠缺审查义务给承包人带来的风险。虽然 .

1提交履约保函往往成为承包人的单方义务。在建 . 筑工程领域，发包人的支付保函和承包人的履约保函体现合同双方平等的担保义务，但实践中激烈的竞争使多 数承包人不敢主张发包人向其提供支付保函，或是在招

银行作为连带责任保证人，但通常不审查发包人的索赔 文件的实质性内容，一般按照发包人提供的格式出具履约保函，按发包人索赔通知支付保函项下款项，为发包人欺诈或滥用权力的索赔提供了极大的方便。我国目前对银行保函项下的欺诈认定和处理尚未有明确的法律规

标文件中就已经剥夺了承包人的该项权利，因此合同内

容并非完全平等。履约保函金额一般为合同金额的5% ~

定，因此给承包人带来的风险也是客观存在的。 我们欣喜地看到，“ 欺诈索赔”的问题已经被越来越广泛地重视。作为保函申请人的承包商，除了做好项目可行性及经济效益的评估、对受益人的资信仔细调 查、了解合作银行、严谨把握保函条款等工作外，需预防索赔事项出现。可以在发生欺诈索赔时，通过“使行

1%,有些承包人为了取得银行的保函以现金或其它 5

物权抵押向银行提供担保，同时还要承担一定的担保费用，而承包人整个工程的利润可能就仅限于此，或者更少。承包人将同时面临施工过程风险 (尤其是没有调价条款的总价合同)、延迟付款风险和丧失保函金的风

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